「どの証券口座を選べばいいのかな？」
このようなひと向けのページです。
日本株と外国株のどちらを買うにしても、株を買いたい人ははじめに「証券口座」を作る必要があります。
銀行口座にお金を入れるように、証券口座に株式をいれるんだよ！
ただ証券口座には下の4種類があり、どれを選べばいいのか、これがなかなかに悩むポイントなんですよね。
- 特定口座（源泉徴収あり）
- 特定口座（源泉徴収なし）
- 一般口座
- NISA・積立NISA口座
このページでは上記4つの口座の違いを税金・確定申告の面でわかりやすく解説します。
あなたはどれを選べば良いのかわかりますよ！
このページの結論
確定申告が面倒なひとは「特定口座 源泉徴収あり」
非課税メリットがあるので「積立NISA」or「NISA」は必ず開設
特定口座（源泉徴収あり・なし）、一般口座、NISA口座の違い
では早速ですがひとつひとつ見ていきましょう。
①特定口座（源泉徴収「あり」と「なし」の違い）
特定口座はどちらも、証券会社が1年間の取引をまとめてくれる点は同じですが「確定申告の必要性」が違います。
特定口座「源泉徴収あり」
利益が出た時点で証券会社が税金分を差し引くので、あなたが税金を納める必要はありません。
特定口座「源泉徴収なし」
利益が出た時点では税金分を引かずに、あなたが利益を全額受け取れる。一方で一年間まとめてあとで税金を払う必要性が生じます。
ここまでをまとめると「源泉徴収あり」では、利益確定時に税金を払うので確定申告不要、一方で「源泉徴収なし」は税金を払ってないので確定申告が必要となります。
【よくある質問】どちらを選べば良いの？
確定申告の手間をかけたくない人は、特定口座「源泉徴収あり」を選べばOKです。
※「源泉徴収なし」だと利益額によっては扶養から外れる可能性もあるので、この点は注意です。
②一般口座
一般口座は、全取引の損益を自分で計算する必要がある口座です
現状の制度でメリットがないので、こちら選ぶ必要はありません。
2003年以前の特定口座制度がなかった時代には、こちらの一般口座で自力で「年間取引報告書」を作成する必要があったようです。
今は特定口座のおかげで凄く計算が楽になったので、一般口座を使う必要はありません。
③NISA・積立NISA口座
こちらはマストで開設します。非課税枠があり、税制面でメリットがあるからです。
「特定口座＋積立NISA」のように一緒に作成可能。
「積立NISAでは投資信託を買って、特定口座で個別株を買う」このような使い分けができます。
ちなみにNISA・積立NISAのどちらを選べばいいの？と迷うひとは以下をご参考に。
NISA口座を選ぶひと
- 年間40万円以上取引したい※非課税枠上限120万円
- 自由に個別株、投資信託を選びたい
積立NISA口座を選ぶひと
- 年間40万円の投資でOK
- 投資信託のなかで選べればOK
ちなみに筆者は積立NISAで40万円投資し、残りの投資は特定口座源泉徴収「あり」で投資をしてます。
まとめ
下の表にここまでの4つの証券口座をまとめました。こちらの表を参考にして、あなたにあった証券口座を選んでみてください。
迷うひとは「特定口座 源泉徴収あり＋積立NISA口座」を選べばOKです。
ここまでであなたに必要な証券口座がわかったら、次は実際に証券口座の開設に進んでいきましょう。